送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2020-05-14 14:48

这个只能就这样了。计入工程施工处理。

天真 无鞋 追问

2020-05-14 14:54

我们是分项目核算的,公司管理人员工资本应计入管理费用的!如果不更正,那这笔费用就结转不了!

江老师 解答

2020-05-14 14:56

那你今年在进行更正处理。

天真 无鞋 追问

2020-05-14 14:57

如何更正,直接冲红更正吗?还是要以前年度损益调整?

江老师 解答

2020-05-14 14:59

直接冲红后更正处理。先冲红,再用以前年度损益调整代替管理费用这个科目,进行更正处理。

天真 无鞋 追问

2020-05-14 15:00

我不太会用以前年度损益调整科目,这样是不是意味着要补税?

江老师 解答

2020-05-14 15:37

一、这个不用补交税款,你是将管理费用计入了工程施工。就是减少了当年的管理费用
二、分录是:
1、冲销上年的分录
2、更正的分录是:
借:以前年度损益调整
贷:工程施工
同时
借:利润分配——未分配利润
贷:以前年度损益调整

上传图片  
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...