公司车要退车险。19年已入帐。发票原件现在要退回给保险公司。退回的款项入公户，剩下的另开一个发票过来，问现如何做分录。19年的账要调么？怎样处理

鬼鬼Vicky 追问

2020-05-14 15:29

是的。今天保险公司才要回19年的发票。发票是普票。

郭老师 解答

2020-05-14 15:29

借银行存款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。

郭老师 解答

2020-05-14 15:30

上面的金额只是红冲的金额。

鬼鬼Vicky 追问

2020-05-14 15:30

退款和新的发票还没到手。

郭老师 解答

2020-05-14 15:31

那你先不要做处理。

鬼鬼Vicky 追问

2020-05-14 15:38

你指冲红的金额是退回的金额吗？马上汇算清缴，那我19年入的数目不调整了？只在20年做分录？

郭老师 解答

2020-05-14 15:40

是的
他现在开了负数吗