2月份我把增值税进项税额应该做出口退税勾选，我给勾选成进项税抵扣了

sake. 追问

2020-05-14 17:16

3月份报表我给调整了，5月份我也做了出口退税申报了就是4月份增值税申报表怎么申报的

郭老师 解答

2020-05-14 17:19

已经收到了发票吗？

sake. 追问

2020-05-14 17:20

4月份增值税申报表里进项税额转出里还有数，我要怎么做4月份的账和申报4月份的申报表

sake. 追问

2020-05-14 17:22

什么发票 出口退税都在5月份申报完事了，  税也退了

郭老师 解答

2020-05-14 17:27

你们勾选错了发票税务局给你调整了吗还是重新开了发票

郭老师 解答

2020-05-14 17:27

退税勾选在28-30
35栏

郭老师 解答

2020-05-14 17:27

没有开负数发票不需要转出

sake. 追问

2020-05-14 17:30

税务局调整了，做了用于出口退税办法不得抵扣进项税额转出了

郭老师 解答

2020-05-14 17:31

不需要转出
退税勾选在28-30
35栏
2020-05-14 17:27

郭老师 解答

2020-05-14 17:31

除非你们退税率和进项税率不一致的

sake. 追问

2020-05-14 17:33

不做转出不能退税了

sake. 追问

2020-05-14 17:45

只能转出后才能退税做退税申报

郭老师 解答

2020-05-14 17:48

借库存商品贷进项转出。

sake. 追问

2020-05-14 17:48

老师，我3月份做转出了，但是出口退税等到5月份才能申报的，我想问问您4月份我转出的金额怎么做账啊，4月份的申报表怎么报啊？还是就不用管了，等5月份做出口退税的账就可以了

郭老师 解答

2020-05-14 17:52

四月份上面的分录
进项转出其他里面

sake. 追问

2020-05-14 17:53

老师和库存商品没关系了

郭老师 解答

2020-05-14 17:55

怎么和库存商品没有关系？你入库的时候是不是借库存商品进项贷银行存款。

郭老师 解答

2020-05-14 17:55

在结转的成本不就可以啦。

sake. 追问

2020-05-14 17:59

老师入库的时候借应交税费应交增值税进项税额了

郭老师 解答

2020-05-14 18:01

完整的分录，你是怎么做的？

sake. 追问

2020-05-14 20:05

我在收到货款的时候，借银行存款贷主营业务收入，汇货款的时候是借应付账款贷银行存款 收到发票后 ，就认证了，结果是认证错了然后就这么调账了。这是结转成本的 老师我现在准备申报的报表就是这样的，进项税额转出本年累计里有数据该怎么做就不会了

郭老师 解答

2020-05-14 20:16

第二个，你进项转出的分录不对，应该是借库存商品贷进项转出。

郭老师 解答

2020-05-14 20:16

然后借主营业务成本贷库存商品。

sake. 追问

2020-05-14 20:46

老师那现在怎么改啊！ 老师那个分录是我在认证的时候把出口退税发票认证成为可抵扣发票了 不转出来退税时没有发票信息

郭老师 解答

2020-05-14 20:49

那你第二个分录改成借库存商品贷应交税费应交增值税进项转出。

sake. 追问

2020-05-15 08:58

那我收到退税款怎么处理呢还有我现在的申报表怎么做

郭老师 解答

2020-05-15 09:03

附表二，进项转出，其他里面申报收到退税，借银行存款贷其他应收款。
之前应该有一个借其他应收款贷应交税费出口退税。