你好 老师 想问下 我19月暂估了一万 现在开不了票了 报所得税要调整一万 那这要做分录吗？

feeling 追问

2020-05-14 17:49

那分录怎么写啊？

耿老师 解答

2020-05-14 17:51

暂估的分录你写一下我来给你改。

feeling 追问

2020-05-14 17:57

借：应付账款-暂估应付款  贷：以前年度损益调整

耿老师 解答

2020-05-14 18:09

你好，这是你当初暂估的分录？

feeling 追问

2020-05-14 18:11

不是  我发错了  我暂估的时候就是 借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付款  然后结转成本是  借：主营业务成本  贷：库存商品

耿老师 解答

2020-05-14 19:26

借 以前年度损益调整贷应付账款  红字就可以

feeling 追问

2020-05-14 21:39

可是 我用的小企业会计准则 是没有 以前年度损益调整这个科目的啊

耿老师 解答

2020-05-14 23:14

你好！直接用未分配利润科目