老师您好，我们企业2019年全年筹办期，汇算清缴A105080的表怎么填，有固定资产，装修费计入了长期待摊费用

健壮的金针菇 追问

2020-05-14 17:58

资产折旧摊销及纳税调整表

蒋飞老师 解答

2020-05-14 18:01

没有折旧或摊销把固定资产和长期待摊费用直接填写就可以了
不填写累计折旧和累计摊销

健壮的金针菇 追问

2020-05-14 18:04

因为其他的费用都已经记录了管理费用开办费填写，在那期间费用的那个那张表你全部调整了，然后现在这个固定资产账载金额填完之后，税收金额不填的话纳税调整金额会自动带出增加，因为折旧的这一部分费用，计提的时候已经在管理费用开办费里了，这样在又变成增加，应该是不对的。

健壮的金针菇 追问

2020-05-14 18:05

嗯，我的装修费是没有摊销的

蒋飞老师 解答

2020-05-14 18:05

账载金额和税收金额填写一致就可以了

健壮的金针菇 追问

2020-05-14 18:06

但是固定资产的折旧额已经进到管理费用开办费已经全部调增了，税收金额这边我应该怎么填？

健壮的金针菇 追问

2020-05-14 18:08

就是填完之后让最后面的调整金额为零，这样就可以了是吧。

蒋飞老师 解答

2020-05-14 18:16

你好！

是的。

健壮的金针菇 追问

2020-05-14 18:39

好的，谢谢老师

蒋飞老师 解答

2020-05-14 18:43

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。