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雯雯老师

职称： 税务师,中级会计师,初级会计师,初级管理会计师

2020-05-15 11:08

资产计税基础就写原值15800  税收折旧摊销  和累计折旧摊销的438.87  不涉及调整的纳税调整金额不用填写的。

轻剪一地繁华 追问

2020-05-15 11:21

怎么这个关于关于经营活动有关的器具，家具是否涉及到纳税调整？

雯雯老师 解答

2020-05-15 13:18

一般情况下企业填的都是前后一致金额，不涉及调整。如果折旧年限没有按照税法年限计提，会涉及调整。

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相关问题讨论
你好，如果没有特殊情况，资产计税基础就是按资产的账载金额填写的
2020-05-19 15:55:30
你好 同学 资产的计税基础是根据税法的规定算出来的价值
2020-05-19 15:58:07
就是填列固定资产的原值
2020-05-29 20:28:40
你好，如果没有特殊情况，资产计税基础就是按资产的账载金额填写的
2023-05-09 15:47:41
如果你们家账面上有固定资产，汇算清缴资产折旧摊销纳税调整明细表就必须填列，不填有风险的，但是也没有太大影响，填列还是很简单的，第一行填写固定资产原值（固定资产入账价值）第二行本年折旧额（当年账面计提的固定资产折旧12个月累计数）第三行累计折旧（账面固定资产从购置至当年累计总数）第四行资产计税基数（正常是跟原值一样），如果你采取了500万以下设备一次性扣除那就要加上一次性扣除的原值填列。
2022-04-15 18:52:21
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