老师，所得税汇算清缴表中资产折旧，摊销及纳税调整表中，资产计税基础是资产原值，税收折旧，摊销额是本年折旧摊销额吗

彬 追问

2020-05-15 14:31

那样的话这张表上就会是资产原值和资产计税基础相同，本年折旧，摊销额和税收折旧摊销额相同，累计折旧摊销额和最后一列的累计折旧摊销额相同啦

雯雯老师 解答

2020-05-15 14:37

是的，一般情况不涉及调整会这样填写，如果企业有涉及调整数  税收和本年折旧不一致。

彬 追问

2020-05-15 14:45

没有做涉水调整，没有加速折旧和一次性扣除

雯雯老师 解答

2020-05-15 14:45

恩  那就按你的思路那样填  没问题的。