老师，2019年有1张辅料发票未认证未做账怎么处理？

Mis 追问

2020-05-15 16:13

不用以前年度损益调整这个科目吗？

maize老师 解答

2020-05-15 16:20

你这个不设置损益话不需要。你这个已经用了？这个结转到主营业务成本下面2019年？这个做借以前年度损益调整  应交税费-待认证进项税额 贷其他应付款  可以这样

maize老师 解答

2020-05-15 16:20

你这个不涉及损益话不需要。

Mis 追问

2020-05-15 16:26

原本应该记在制造费用里，只涉及到成本就不用以前年度损益调整这个科目吗？是这样理解吗？

maize老师 解答

2020-05-15 16:35

是的，涉及损益那就才需要做以前年度损益调整