老师，你好，我们企业2020年调整了一下应付职工薪酬计入了以前年度损益调整科目，今年汇算时这个科目的数需要调整吗

笨鸟先飞 追问

2020-05-15 16:40

就是这个科目成了负数，跟实际工资的发放和计提不一致就调了一下

笨鸟先飞 追问

2020-05-15 16:40

可能是之前年度没有计提够就直接发放了工资

佟老师 解答

2020-05-15 16:57

你这个应该是发生在19年未计提是吗？

笨鸟先飞 追问

2020-05-15 16:58

不只是19年，领导也不知道是多会没计提了，就让调了损益

佟老师 解答

2020-05-15 17:04

那这个是你要调整哪年就调整年报，不能都调整在今年

笨鸟先飞 追问

2020-05-15 17:05

就是要分开年度调整

佟老师 解答

2020-05-15 17:11

对，你调整完，要修改各个年度的申报表

笨鸟先飞 追问

2020-05-15 17:13

好的，老师，我明白了，还有一个问题，就是财务软件上的利润表的主营业务收入本年累计数跟国家税务系统上的利润表的数不一样，汇算的时候根据哪个上面的数填写

佟老师 解答

2020-05-15 17:51

你好，不一致的金额是因为什么造成的

笨鸟先飞 追问

2020-05-15 20:13

好像是有两张红冲了的发票收入软件上减掉了，但是填报表的数的时候就不一致了

佟老师 解答

2020-05-15 21:06

汇缴时按照真实情况发生处理，不管之前预缴申报怎样？

笨鸟先飞 追问

2020-05-15 21:11

好的，老师，不好意思了，这么晚还打扰你了

笨鸟先飞 追问

2020-05-15 21:11

谢谢老师

佟老师 解答

2020-05-15 21:24

不客气祝你学习愉快！