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maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-05-16 08:50

这个真实几时发货的，你这个具体是啥收入，一次收一年房租？那这个可以分期做收入

晓 追问

2020-05-16 08:55

收的未开票的物业费，很多年积累下来，一直放在预收款里，

晓 追问

2020-05-16 08:56

后来转到其他的应付款里，现准备交税

晓 追问

2020-05-16 08:58

当时考虑预收款有风险，是不是放在其他应付款里也不合适？

maize老师 解答

2020-05-16 09:03

很多年、、、、物业这个提供吧，这个还是早确定吧，主营直接相关你这个做其他应付款也不合适，你早点确定吧，

maize老师 解答

2020-05-16 09:04

到时候税局查，问你这个做其他应付款啥意思，你这个到时候都不好解释这个，要不就刚一开始就做其他应付款

晓 追问

2020-05-16 09:05

现在每个月还有未开票收入，应该放在预收款
我知道应该每月及时交税，但是领导想缓缓

maize老师 解答

2020-05-16 09:10

你们是有按月收这个物业费？不是一次收一个季度或者是半年的？这样是可以分期做企业所得税收入

maize老师 解答

2020-05-16 09:12

那这个就收到就先做其他应付款吧，后续转收入做借其他应付款 贷主营业务收入

晓 追问

2020-05-16 09:13

有的按月，有的全年付，有的付以前年份。之前的会计，开发票做收入，未开做预收款。
      付全年的，未分期交税。有拖欠物业费的，也没有做应收

maize老师 解答

2020-05-16 09:24

那之前那个做预收那就后续慢慢转收入吧这个，最迟这个交税是你们提供物业那个月，这个才对，你们没有按正规，那这只能后续查到再说吧，

maize老师 解答

2020-05-16 09:25

没有好的办法这个，

maize老师 解答

2020-05-16 09:25

们提供物业那个月 就需要确认收入了，

maize老师 解答

2020-05-16 09:25

付全年 先收款这个可以做预收这个

晓 追问

2020-05-16 09:27

好的，谢谢老师！

maize老师 解答

2020-05-16 09:34

好的，我先回复别的学员了

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相关问题讨论
其他应收款：资产类应收项科目，期末余额一般在借方， 　　其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款等以外的其他各种应收及暂付款项。 　　1.应收的各种赔款、罚款，如因企业财产等遭受意外损失而应向有关保险公司收取的赔款等;企业应收罚款的会计分录： 　　借：其他应收款 　　贷：营业外收入 　　2.应收的出租包装物租金;应收出租包装物租金的会计分录为： 　　借：其他应收款 　　贷：其他业务收入 　　3.应向职工收取的各种垫付款项，如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费、房租费等;应向职工收取的各种垫付款项的会计分录为： 　　借：其他应收款 　　贷：银行存款 　　4.存出保证金，如租入包装物支付的押金;支付押金的会计分录为： 　　借：其他应收款 　　贷：银行存款 　　存出投资款属于其他货币资金，存入保证金属于其他应付款。 　　其他应付款：负债类应付项科目，期末余额一般在贷方 　　其他应付款是指企业在商品交易业务以外发生的应付和暂收款项。指企业除应付票据、应付账款、应付工资、应付利润等以外的应付、暂收其他单位或个人的款项。 　　核算范围　　通常情况下，该科目核算企业应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金，存入保证金、应付、暂收所属单位、个人的款项、管辖区内业主和物业管户装修存入保证金;应付职工统筹退休金，以及应收暂付上级单位、所属单位的款项。 预收账款,就是提前收到别人交过来的钱.是个负债科目. 分录一般是DR(借),CR(贷) DR.银存 CR.预收账款 预付账款,就是先把钱付给别人,是个资产科目. 分录一般是 DR.预付账款 CR.银存. 都是针对本企业而言.
2019-02-26 12:45:05
没发票的均不能税前扣除，原材料没有发票的也不能税前扣除，要转到营业外支出
2020-01-14 15:57:26
你好 1. 其他应付款这个  款是 操作错误了 找原因去红冲 这个 分录即可 2.      应付账款没有  那也去找 之前怎么挂的 去红冲了  3.   预收账款  不是收入那是 这个款会退还 回去吗  4.  其他应收款 其他应付款要 是  挂的同一个人的明细 就可以合并 。   如果 不是同一个人不能   合并红冲哈。   
2021-07-15 11:44:12
你好 是同一个客户下面的话 你想调整的话 可以的
2020-05-12 16:48:43
你好！计入预付账款核算就可以
2019-11-27 16:27:12
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  • 老师，你好。请问公司监事怎么更改？操作流程是什么？ 问

    公司监事更改的一般流程如下： 有限责任公司 1. 召开股东会：由公司董事会或执行董事召集股东会，讨论并决定监事的变更事宜，需提前通知股东会议的时间、地点和议题。形成的股东会决议需由代表三分之二以上表决权的股东签署，股东为自然人的由本人签字，自然人以外的股东加盖公章。 2. 修改公司章程：根据股东会决议，修改公司章程中关于监事的内容，形成新的公司章程或章程修正案，并由公司法定代表人签署并加盖公章。 3. 准备变更材料：通常包括公司盖章的《公司备案申请书》、盖有公司印章的《指定代表或者共同委托代理人的证明》及指定代表或委托代理人的身份证明复印件、盖有公司印章的《公司登记附表-董事、监事、经理信息》、股东会决议、新任监事的身份证明复印件、公司营业执照副本复印件等。 4. 提交申请：将准备好的变更材料提交至原公司登记机关，可选择线上或线下方式进行提交。如通过线上提交，需登录当地工商行政管理部门的企业登记注册系统，按系统提示填写并上传相关材料；如线下提交，则需到工商行政管理部门的办事窗口提交材料。 5. 审核与领取：工商部门收到申请后，会对提交的材料进行审核，确认材料的真实性和合规性。如果审核通过，工商部门会颁发新的营业执照或相关证明文件，公司即可领取新的营业执照，完成监事变更登记手续。 股份有限公司 1. 召开股东大会：由董事会召集股东大会，对取消监事/变更监事进行表决，并形成书面的股东大会会议记录，需由股东大会会议主持人及出席会议的董事签字确认。 2. 形成董事会决议：董事会需就监事变更事项形成决议，由二分之一以上董事签字。 3. 修改公司章程：根据股东大会和董事会决议，修改公司章程中关于监事的内容，并准备修改后的公司章程或章程修正案。 4. 准备其他材料：包括公司盖章的《公司备案申请书》、盖有公司印章的《指定代表或者共同委托代理人的证明》及指定代表或委托代理人的身份证明复印件、盖有公司印章的《公司登记附表-董事、监事、经理信息》、新任监事的身份证明复印件、公司营业执照副本复印件等。 5. 提交并审核：将上述材料提交至原公司登记机关进行审核，审核通过后，领取新的营业执照或相关证明文件。 答

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