上月资产负债表的未交税金=留抵税2762.81+税控盘减免税额480元，但是本月的税控盘减免税额480未进行抵扣，而本月财务软件里账做完后，资产负债表里未交税金金额不对，算出来没有包含那480了，怎么回事呢？是哪里账做错了吗？

小艾 追问

2020-05-16 10:22

还没有抵扣，上月凭证做错了(第一张），因为认证了，调整成的第二张，做了一个第三张进项税额转出，财务软件里未交税金少了480

宸宸老师 解答

2020-05-16 10:27

你把这三张凭证全部冲掉，按照我上面的分录做。
不然越来越乱。

进项税额转出和第一次做的可以合并到一起红冲

小艾 追问

2020-05-16 10:31

只有第一张是上月做的，其他2张是本月做的，可以将本月这两张直接删掉吗？另外认证了不需要做税额转出吗？

宸宸老师 解答

2020-05-16 10:34

第三张凭证改成这样，

借：应交税费——应交增值税（税款减免）480
借方负数：管理费用 480

您做错了，重新做。其他两张隔月不玩改了

小艾 追问

2020-05-16 10:40

老师，能麻烦您帮我按着顺序写一下分录吗？我已经懵了。包括进项税额转出和第一张一起红冲的，谢谢您了

宸宸老师 解答

2020-05-16 10:42

就是第一和第二章不要改了。就这样吧。

第三张删掉，做分录
借：应交税费——应交增值税（税款减免）480
借方负数：管理费用480

小艾 追问

2020-05-16 10:55

是把这第三张改成这样，
借:应交税费-应交增值税(税款减免)480
借方负数:管理费用480
是这样吗？

宸宸老师 解答

2020-05-16 10:59

您好，第二张截图对了