1.超市销售免税农产品(鲜果肉蛋，蔬菜之类的)，免征增值税报税时用在增值税减免税申报表中填写么，要是填写的话免税额按照多少税率填写 2.1.超市销售免税农产品(鲜果肉蛋，蔬菜之类的)，免征企业所得税么，属不属于从事农林牧渔行业

maize老师 解答

2020-05-16 09:40

2.不免企业所得税，需要交企业所得税

maize老师 解答

2020-05-16 09:41

1减免表，需要填写1。3列就可以，剩下会自动生成

活力的超短裙 追问

2020-05-16 15:14

活力的超短裙 追问

2020-05-16 15:15

老师，这是之前会计填的，后面的税额是前面数乘13税率出来的，他是填错了不

活力的超短裙 追问

2020-05-16 15:17

活力的超短裙 追问

2020-05-16 15:18

老师，下面的表是填写的企业所得税减免明细表中填了免税。我们是超市，这块是不是填的有问题

活力的超短裙 追问

2020-05-16 15:18

是不是需要调增

maize老师 解答

2020-05-16 15:21

后面税率栏是自动生成的，我刚上午看一个学员截图免税额这个有税率选择，这个应该是选择9% ，29-31你们不能填写，这个 有问题，从事农林牧渔行业 这个是需要自产的

活力的超短裙 追问

2020-05-16 15:25

老师通俗点说，我们超市这块是不能填的，企业所得税是不免的，填了就是有问题的。如果税务局查账是要被收拾的

maize老师 解答

2020-05-16 15:26

是的，你说的是对的，是的，

活力的超短裙 追问

2020-05-16 15:28

老师，假如说我没有结转成本呢，然后对税务局说，我在政策上理解有问题，能不能说的过去呢

maize老师 解答

2020-05-16 15:32

这个不好说，你这个最好是更正申报这个错误的需要更正