老师你好 我们是劳务派遣公司小规模纳税人 开了这张发票怎么下账呢

俩人、幸福ツ 追问

2020-05-16 09:52

季度末  不用交税的话  转去营业外？？

俩人、幸福ツ 追问

2020-05-16 09:54

老师 这是派遣工两个月的工资   我发工资的时候  
借:主营业务成本
贷:银行存款对吧？？？但是需要给她交社保   可是现在基数比例都没有下来   我现在没法计提每个月社保  可以到后半年交社保的话记一笔吗怎么计呢

maize老师 解答

2020-05-16 09:59

是的， 是的，这个社保做借主营业务成本 贷应付职工薪酬，这个，没有收入做借劳务成本 贷应付职工薪酬，有收入做借主营业务成本 贷劳务成本

俩人、幸福ツ 追问

2020-05-16 10:06

有点晕我这样写你看对吗？
现在开发票的话
借:银行存款
贷:主营业务收入
     应交税费-应交增值税
每个月工资
借:主营业务成本
贷:银行存款
后半年交社保
借:主营业务成本
贷  :应付职工薪酬
借:应付职工薪酬
贷:银行存款
是这样吗

maize老师 解答

2020-05-16 10:13

是这样，但是这个主营业务成本是有收入的时候做，你没有这个做劳务成本下面先挂着，有收入再做借主营业务成本贷劳务成本

俩人、幸福ツ 追问

2020-05-17 09:00

我这里每个月的收入就是2500工资发1300所以每个月收入有剩余1200
那么我可以缴纳社保的时候直接按我上面写的做吗

maize老师 解答

2020-05-17 09:20

是的可以的可以可以

俩人、幸福ツ 追问

2020-05-17 09:20

我明白了谢谢老师