找木木老师！找木木老师！

莹 追问

2020-05-16 18:53

我们是销售公司，
问题一：
收到货款是现金，还在安装中不知道贷方写什么？
问题二：进货价是11万，4月只发了10万的货，所以发票又就开了10万，借方该怎么做？

陈诗晗老师 解答

2020-05-16 19:00

提前收到了货款
借 库存现金
贷 合同负债或预收账款
发货时
借 发出商品  10
贷 库存商品  10
开票
借 应收账款 或 存款  10
贷 预收账款   10/1.13
应交税费 增值税   10/1.13*13%

莹 追问

2020-05-16 19:03

我没说清楚，问题二：10要是供货方开给我们的

陈诗晗老师 解答

2020-05-16 19:05

你这开给你，这是你收到的成本票。
借 库存商品
贷 应付账款处理就可以了的