期初建账，初始现金中有一部分是预收的别人的钱，但没有记往来，后期该怎么调？

荷 追问

2020-05-17 12:43

预收的垫付款，本月有发生部分垫付

小云老师 解答

2020-05-17 12:45

那你就补做一笔预收吧

荷 追问

2020-05-17 13:07

那对应的科目用啥？

小云老师 解答

2020-05-17 13:08

你之前是对应的什么？你之前现金有多又没做预收，肯定也有对应一个科目吧，不然之前的账也不平

荷 追问

2020-05-17 14:13

没有对应的科目，库存现金+债权-债务=所有者权益-实收资本=未分配利润（倒推的），所以现在应该做以前的损益调整，问题是不能做以前的，那么是不是就做当期的营业外支出呢？

小云老师 解答

2020-05-17 14:26

如果你不能去调整之前的，那只能做在当期的营业外收支了

荷 追问

2020-05-17 14:36

好的

小云老师 解答

2020-05-17 14:39

嗯嗯，祝你工作顺利的

荷 追问

2020-05-17 14:44

新建账后有好多问题显现出来，进项留抵也没记入，这个我要怎么调？

小云老师 解答

2020-05-17 14:54

要找出之前的对应科目才能调的

荷 追问

2020-05-17 15:08

和预收一样没有对应科目

小云老师 解答

2020-05-17 15:24

没有就只能通过利润分配去调，也就是调以前的

荷 追问

2020-05-17 15:43

嗯嗯

荷 追问

2020-05-17 15:45

谢谢老师！

小云老师 解答

2020-05-17 15:46

不客气，祝你工作顺利