这笔账做错了，销售费用写在了贷方，现在应该怎么调整？这是去年的账，已经结账了，现在做汇算清缴不平了，该怎么处理

CC-yu 追问

2020-05-17 17:59

不是啊，这个就是原本的账啊，只是销售费用我写在了贷方看到吗？应该是借方红字啊，去年的账，怎么处理

小云老师 解答

2020-05-17 18:05

那是你软件的问题吧，这样贷本身没有错，贷和红字借方是一个意思。是你软件费用取不到贷方数吧
如果是软件取数问题你要去改去年的帐或者今年做反分录先冲销然后再做一笔正确的

CC-yu 追问

2020-05-17 18:06

分录怎么做，要走什么科目，因为跨年了，不知道怎么做分录

CC-yu 追问

2020-05-17 18:07

影响利润吗？

小云老师 解答

2020-05-17 18:16

原本跨年了是要用以前年度损益调整的，但是你这个是软件取数问题的话就不能那样，因为那样改变不了你不平的问题，所以你现在直接反分录，还是用销售费用，你软件要是没取到这个数就影响了你的利润

CC-yu 追问

2020-05-17 18:18

那怎么办，影响了利润，账怎么做啊

小云老师 解答

2020-05-17 18:28

先反分录也就是借：销售费用 贷：累计折旧
然后再借：销售费用负数  借：累计折旧

CC-yu 追问

2020-05-17 18:31

我发现利润表销售费用现在跟明细账销售费用有差额，就是这这个数字，利润表里的费用金额少于明细表里的金额，不用走以前年度损益调整_未分配利润吗

小云老师 解答

2020-05-17 18:55

原本跨年是要的，但是你这个如果用以前年度损益就改变不了你销售费用的金额，你现在的问题是之前那个贷方取不到数啊

小云老师 解答

2020-05-17 18:56

所以直接用销售费用才能调整到

CC-yu 追问

2020-05-17 18:58

利润表里销售费用金额是100，明细账上销售费用其实是120，说明我利润还有20没算进去对吧，去年的账不能动了，那只能调今年的利润了吧？

CC-yu 追问

2020-05-17 18:59

这样的话去年的利润其实是不对的，直接调影响的是今年的利润，去年的还是没有改，是不对的吧

小云老师 解答

2020-05-17 19:09

你用以前年度损益调整的话就是影响期初数也就是去年的利润，但是你总体的销售费用明细和报表的金额就对不上了

CC-yu 追问

2020-05-17 19:12

本来就是我在做汇算清缴的时候，发现对不上才查到折旧费没有写红字借方，去年就是对不上了的啊

小云老师 解答

2020-05-17 19:12

你那个是没取到数，其实你现在不管用哪个科目都不会实质影响到你的利润了
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧
然后再借:以前年度损益调整  借：累计折旧
你可以看到这样一增一减实际也是抵消了，影响不了你的利润

小云老师 解答

2020-05-17 19:18

嗯嗯，那你就还是正常用以前年度损益调整吧

CC-yu 追问

2020-05-17 19:19

我是销售费用-折旧错了，为什么你的分录是调累计折旧啊

小云老师 解答

2020-05-17 19:20

这是是在先冲销你之前的分录，也就是反分录，再做一次正确的，哪里有调你的累计折旧呢？

小云老师 解答

2020-05-17 19:21

借：以前年度损益调整 贷：累计折旧
这个分录和你去年的相反，抵消

小云老师 解答

2020-05-17 19:22

借:以前年度损益调整负数 借：累计折旧
这个是新的正确分录
哪里有改变你的累计折旧？

CC-yu 追问

2020-05-17 19:22

老师啊，能不能把完整的帮我写一下，我已经懵了

小云老师 解答

2020-05-17 19:22

借：以前年度损益调整 贷：累计折旧
借:以前年度损益调整负数 借：累计折旧

CC-yu 追问

2020-05-17 19:23

那销售费用呢，不用改了吗？

小云老师 解答

2020-05-17 20:25

以前年度损益调整就是代替销售费用