老师，19然后应计入营业外支出的科目计入了财务费用-利息支出，20年做的更正分录应该怎么做

剧情在美，终究是戏 追问

2020-05-18 09:29

例如原来计入财务费用-利息支出30万   今年应该做一个红冲的，然后做借：利润分配-未分配利润  最终结果都是转到利润分配 的

剧情在美，终究是戏 追问

2020-05-18 09:32

原来做的分录 是  借：财务费用-利息支出30万，贷：其他应付款-某某   跨年做：借利润分配-未分配利润-15万贷：其他应付款-某某-15万，更正借：利润分配-未分配利润15万贷：其他应付款-某某15万

郭老师 解答

2020-05-18 09:32

借以前年度损益调整贷，银行存款，借银行存款贷以前年度损益调整。

郭老师 解答

2020-05-18 09:32

分录就是这些。

剧情在美，终究是戏 追问

2020-05-18 09:37

我们这是小企业会计制度，财务软件就没有以前年度损益调整这个科目

郭老师 解答

2020-05-18 09:37

把以前年度改成利润分配。