销项蓝字负数是什么意思啊？

静意 追问

2020-05-18 11:56

老师，帮我看下汇总表的数字，可以吗？

静意 追问

2020-05-18 11:58

我现在实际的开出去发票金额是236123.03、税额是29851.95
根据汇总表，正数可对啊？

maize老师 解答

2020-05-18 12:08

申报话，看的是这个，你这个负数申报只能去大厅了，说明你开红字发票大于蓝字发票了

静意 追问

2020-05-18 12:49

我做账的话，正数金额分录写哪个数字啊？
我没去大厅就在电子税务局申报成功了

maize老师 解答

2020-05-18 12:54

做的是这个，你蓝字发票的，

静意 追问

2020-05-18 13:02

老师，第一栏正废发票是当月作废的发票是吧

静意 追问

2020-05-18 13:05

老师，-91452.19这个数，是怎么来的？哪个数减哪个数啊？

maize老师 解答

2020-05-18 13:11

有误，忽略我蓝字发票那个截图，以现在回复为准，这个做收入蓝字是472933.69-327575.24，汇总的是作废金额，这个=472933.69-327575.24-236810.64  销项正数金额是汇总统计所以发票的销项金额。 包括蓝字，作废，负数

静意 追问

2020-05-18 13:22

老师
红票金额是327575.24
作废金额是472933.69—327575.24=145358.45
是这样的金额吗？
那蓝字金额是多少啊？我要做分录录入软件里

静意 追问

2020-05-18 13:29

老师，那所有的废票和红票金额都要录进账套里吗？废票金额是236810.64

正数是472933.69

我录分录正数是472933.69是吧

maize老师 解答

2020-05-18 13:38

以此为准，作废发票不需要做凭证，输入蓝字是472933.69-236810.64 ，红字是，-327575.24

静意 追问

2020-05-18 18:30

谢谢老师

maize老师 解答

2020-05-18 18:32

好的，我先回复别的学员了

静意 追问

2020-05-18 18:47

其实他们的勾稽关系，我不太明白

maize老师 解答

2020-05-18 18:50

销项正数发票是包括作废，和负数发票，这个减掉之后=实际销售额，