这一笔怎么做记账凭证

蒋飞老师 解答

2020-05-18 15:12

借生产成本…加工车间…办公费138.8
生产成本…装配车间…办公费138.8
制造费用…机修车间…办公费138.8
管理费用…厂部…办公费277.6
应交税费…应交增值税（进项税额）111.04
贷银行存款805.04

开心的黄豆 追问

2020-05-18 15:16

他说用现金补足备用金，现在备用金有800元，是还要再做一笔分录吗？

蒋飞老师 解答

2020-05-18 15:23

可以的，你们是怎么做的呢（补充备用金的分录）

开心的黄豆 追问

2020-05-18 15:26

借生产成本…加工车间…办公费138.8
生产成本…装配车间…办公费138.8
制造费用…机修车间…办公费138.8
管理费用…厂部…办公费277.6
应交税费…应交增值税（进项税额）111.04
贷：其他应收款—备用金800
       库存现金5.04


但是我们现在需要做转、收、付类型的记账凭证，不懂要怎么做

蒋飞老师 解答

2020-05-18 15:33

分录做的是对的。

开心的黄豆 追问

2020-05-18 15:35

那现在转、收、付三种凭证要怎么记呢？

蒋飞老师 解答

2020-05-18 15:37

建议做分录：
1.转账凭证：
借生产成本…加工车间…办公费138.8
生产成本…装配车间…办公费138.8
制造费用…机修车间…办公费138.8
管理费用…厂部…办公费277.6-5.04=272.56
应交税费…应交增值税（进项税额）111.04
贷：其他应收款—备用金800

2.付款凭证
借管理费用…厂部…办公费5.04
贷库存现金5.04