请问老师 ，企业所得税年度申报A类 里201项目从事股权投资业务，我们有全资子公司是这个从事股权投资业务吗？我们小微企业

土豪的自行车 追问

2020-05-18 15:22

请问 A100000表 利润总额计算，是不是只要按照12月份的利润填来填计算金额？

轶尘老师 解答

2020-05-18 15:28

按照去年累计的一年的利润总额填写

土豪的自行车 追问

2020-05-18 15:56

请问 A105050职工薪酬支出及纳税调整表里账载金额是全年计提的贷方金额吗？实际发生额是全年应付职工的借方金额吗？

轶尘老师 解答

2020-05-18 16:11

是的。你的理解正确。

土豪的自行车 追问

2020-05-18 16:39

老师  还想请教个问题，资产折旧、摊销纳税调整明细表，A105080里面 税收金额和账载金额填写有什么区别啊？我怎么填啊？

轶尘老师 解答

2020-05-18 16:40

你的资产折旧账上和税收如果是一样的 就没有差异  比如账上一次性计入折旧 税法也是一次性计入折旧 那么差异就是零

土豪的自行车 追问

2020-05-18 16:41

资产计税基础是账载金额里的资产原值吗？税收折旧额是账载金额里的本年折旧额吗？

轶尘老师 解答

2020-05-18 16:42

如果没有差异 那么都是一样的

土豪的自行车 追问

2020-05-18 16:42

哦哦  那就是一样的 我就账载金额填一次，税收金额填一次对吗？

轶尘老师 解答

2020-05-18 16:44

是的 你的理解正确~

土豪的自行车 追问

2020-05-19 10:16

请问老师，A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表，里税收金额是和实际发生额一样的吗？还是账载金额？我们工资都是当月计提下月发放，那年底12月的工资是计提了但是在1月份发放的。

轶尘老师 解答

2020-05-19 10:25

没关系 只要5.31号之前发放 就行

土豪的自行车 追问

2020-05-19 10:26

那就是全都发放了 ，这个金额是和账载金额一样的了？

轶尘老师 解答

2020-05-19 10:27

是的 你的理解正确！

土豪的自行车 追问

2020-05-19 10:28

各类基本社会保障性缴款和住房公积金填列方法和工资薪金支出一样吗？

轶尘老师 解答

2020-05-19 10:29

是的 原理是一样的

土豪的自行车 追问

2020-05-19 10:34

取数是取得应付职工薪酬下的社保/公积金吗？还是管理费用和销售费用下的社保/公积金？我们贸易公司没有生产