老师您好，我们是外贸公司，今天从发票勾选系统里面查到一张单台头海关缴款书，就去单一窗口里面看了一下，发现是3月中一票外国客户寄过来的免费样品，然后当时快递公司付了这个样品的增值税和关税，我现在查到，海关缴款书的单位是我们公司，扣款账号是他们货代的？？这是什么情况啊

亿点星火 追问

2020-05-18 21:09

那这个我应该怎么处理呢？第一次做，求老师指点一下具体操作方法

陈诗晗老师 解答

2020-05-18 21:17

你现在直接按收到货处理就是了的。
你这直接是
借库存商品
应交税费 
贷 存款或应付

亿点星火 追问

2020-05-18 21:35

老师这个货是对方送的样品，不用做销售的，已经损耗掉了，这个不进库存商品吧？

亿点星火 追问

2020-05-18 21:36

老师代理报关的话货代没问我们要这个增值税和关税呢。。。已经两个月过去了

亿点星火 追问

2020-05-18 21:36

实际这票货我们没有任何费用产生呢

陈诗晗老师 解答

2020-05-18 22:17

说是送的，已经损耗掉了的话，你这边就不用做处理了。那你就不管，如果说是广告样品的话，是可以免征增值税和关税的。

亿点星火 追问

2020-05-18 22:18

好的老师，那我那个海关增值税缴款书先放着不认证呗，因为这个钱是货代交的。。。。也暂时没问我们收费。。。

陈诗晗老师 解答

2020-05-19 09:19

是 的，就这样处理就可以了的