老师，汇算清缴，财务报表年报，是填按第四季度财务报表的本年累计数填报么？

漫步 追问

2020-05-19 09:15

我去年11月份购买的二手机械，没有发票，12月份不计提折旧对吧老师

蒋飞老师 解答

2020-05-19 09:17

会计账需要计提折旧的，汇算清缴时纳税调整就可以了

漫步 追问

2020-05-19 09:23

12月份的时候，我忘记计提了，是不是就不用调整了？

蒋飞老师 解答

2020-05-19 09:44

可以的，那就在2020年补提一下，做在2020年。

漫步 追问

2020-05-19 15:43

老师，汇算清缴的财务报表，是不是跟12月份的财务报表一样？

漫步 追问

2020-05-19 15:45

还是在汇算清缴财务报表期末余额那里天本年的累计金额，然后年初那里就填年初数。

蒋飞老师 解答

2020-05-19 15:50

跟12月份的财务报表一样的

漫步 追问

2020-05-19 16:15

不一样吧！12月份的期末数是10，11，12这三个的累计数
而12月季报表的本年累计数才是汇算清缴的期末数吧。
我是这样理解的，不知对不对。
老师，我第一次填报，麻烦指点

蒋飞老师 解答

2020-05-19 16:58

资产负债表是填写余额的，就是12月底的余额。

蒋飞老师 解答

2020-05-19 16:58

利润表填写1-12月份累计金额

漫步 追问

2020-05-19 17:06

利润表年报期末数就是按12月份的累计数填报么？

蒋飞老师 解答

2020-05-19 17:15

是的，是1-2月份累计

漫步 追问

2020-05-19 22:20

也是一样的填报方法对么老师，资产负债表

蒋飞老师 解答

2020-05-19 22:21

是的，你的理解很对

漫步 追问

2020-05-19 22:21

资产负债表年报跟12月份的季报是一样的老师？

蒋飞老师 解答

2020-05-19 22:33

是的，是一样的。