请问1月份已认证的进项专票未抵扣的，在本月进行4月份申报时，还是不需要进行抵扣继续留以后抵扣，增值税申报表上怎么填写这个留抵进项税额？填在哪里？

婷20190423 追问

2020-05-19 09:36

如果1月份在附表2里面填写了“”本期认证且本期未申报抵扣“”数据那么之后2、3、4月没有进行抵扣，系统会自动结转，不用再另外填列此留抵进项税额事项是吗？

maize老师 解答

2020-05-19 09:44

这个弄不了，不是辅导期这个填写了，没有用，你这个转不到本期申报抵扣这个一栏，我看之前学员反馈过，这个你这个填写错误，只能看税局给更正申报不，大部分不给更正申报，只能联系对方开红字发票 重新开蓝字

婷20190423 追问

2020-05-19 09:46

我1月申报的时候只在49栏填了数据，26栏没有填数据，这样可以吗？发票还要冲红重开吗？是不是认证了的进项发票当期申报时没有进行申报就视为放弃进项抵扣不能用于进行抵扣了？

maize老师 解答

2020-05-19 09:52

其中：本期认证相符且本期申报抵扣 需要填写这个才可以抵扣留底，别的你不能填写，，填写后续是不能抵扣了，之前学员反馈过，你只看你们税局让你们更正之前申报不，登录电子税务局，首页点击“我要办税”---选择“税费申报及缴纳”。







2、在“申报辅助功能”模块中，选择“申报错误更正”。