企业所得税汇算清缴时基础信息表上的资产总额是资产负债表上1-12个月的资产合计数的平均值吗

等待戈多 追问

2020-05-19 11:09

这个季初值和季末值是资产负债表上的资产合计数吗

郭老师 解答

2020-05-19 11:10

你好，是的。

等待戈多 追问

2020-05-19 11:12

我们公司属于小型微利企业，股东及分红情况可以不填写吗

等待戈多 追问

2020-05-19 11:13

之前有填写了，但是后面股东变了，如果要填写，需要更改吗

郭老师 解答

2020-05-19 11:19

你好，可以不用填写的。

等待戈多 追问

2020-05-19 11:22

填报的时候是先把附表填写完成后，主表有些数据就自动生成，再把主表其他数据填写完成，是这样的顺序吗

郭老师 解答

2020-05-19 11:24

不是
填写主表利润总额以上的，然后去填写附表保存附表主表才自动取数。

等待戈多 追问

2020-05-19 11:30

那符合条件的小型微利企业减免所得这个数据怎么计算出来啊

郭老师 解答

2020-05-19 11:34

利润100万以内的减免税率是20%。

等待戈多 追问

2020-05-19 11:36

100万以上呢

郭老师 解答

2020-05-19 11:38

300万以内的
100万*20%加（利润-100万）*15%

等待戈多 追问

2020-05-19 11:39

好的，谢谢老师的解答

郭老师 解答

2020-05-19 11:44

不用客气的。