老师麻烦您看下这个企业年度申报表中108这个采用一般企业财务报表格式2019年版这个该选择是还是否

景 追问

2020-05-19 11:32

老师麻烦您帮我看下这个，我把季度预缴申报表中的资产总额平均值填写错误了，然后就导致跟我汇算清缴的申报表的资产总额不一样，这个要怎么办

郭老师 解答

2020-05-19 11:33

汇算清缴，按正确的来就可以。

景 追问

2020-05-19 11:35

老师，我如果在汇算清缴中调增了一些费用，就是当然做了费用，后面没有收到发票，就调增，那会我的账面利润会一起增加吗

郭老师 解答

2020-05-19 11:36

是实际业务吗？实际业务的账面利润不用修改。

景 追问

2020-05-19 11:38

实际业务什么意思？

郭老师 解答

2020-05-19 11:39

购入的某个业务，对方没有开发票，你正常做账了，这个就是实际业务，不是虚增的。

景 追问

2020-05-19 11:42

明白了，那老师，比如我们公司到2019年为止利润有80万，我们公司肯定也根据利润缴纳了对应的所得税，然后今年2020年疫情这样，公司就没有业务，但是一直有费用，利润肯定就会越来越少，我们今年要把公司注销，然后比如注销的时候利润只有50万，那之前缴纳的企业所得税还能退吗

郭老师 解答

2020-05-19 11:48

以前年度的，不会给你退当年的可以。

景 追问

2020-05-20 10:20

老师，所得税汇算清缴里面纳税调整明细表中利息支出的账载金额，税收金额，怎么填写

郭老师 解答

2020-05-20 10:29

你好，你需要调增，还是调减