现金流内部抵消问题，我公司属于集团公司第三级，我公司之下还有一级分公司，关于现金流量表我公司要先内部抵消，内部抵消单独设有一个差额单位报表，按道理内部抵消后经营净额应该为零，对吗？老师？为什么会净额不为零呢？以下就是差额单位报表，请老师帮忙解答下吧！非常感谢！

阎老师 解答

2020-05-19 21:01

如果满意请给五星好评，如果有问题咱们继续交流。

奋斗的台灯 追问

2020-05-19 21:41

目前出报表是给共享公司做的，所以，我这拿不出底稿一类的，今天电话咨询了下，说这差额是因为内部往来挂账影响，这怎么理解呀？

阎老师 解答

2020-05-19 21:51

那样应该也不会出现差额。一般来说，采购支付的现金和销售受到的现金是同等抵销的，受到/支付其他与经营活动有关的现金互相抵销，很少见到抵销支付给员工或为员工支付的现金抵销的，可能是这块出现问题了，员工的薪酬福利什么的只会在一个公司体现，不存在抵销。但是具体情况各个公司也不太一样。内部往来挂账说明还没有涉及到现金的支付，按说不影响现金流量的抵销，只影响资产负债科目的抵销。建议追溯抵销的数据源头，找到抵销数据的明细，如有需要可以上传图片，咱们一起讨论。

奋斗的台灯 追问

2020-05-19 22:01

薪酬是三级公司代四级公司部分员工支付，所以之间会有现金清算业务，这部分应该也不会影响，明天我再追问下详细一点的数据吧

阎老师 解答

2020-05-19 22:03

好的，合并报表最重要的还是合并的底稿，要不然有点问题很难弄明白，明天咱们继续交流。