老师，之前会计账上给一个人挂账20万（欠他20万），后面陆陆续续公账上给七八个人打款9万（没发票）。可以这么把账做平吗？公司要注销了 借：其他应付款-张三 20万 贷：其他应付款-李四等 9万 现金 11万

鱼和飞鸟。 追问

2020-05-19 14:13

张三的需要还的，七八个就是公账上给那七八个人打的款（有的是备用金，又得备注劳务费）

慧老师 解答

2020-05-19 14:15

张三的还的话，通过银行存款冲平就行了， 剩下七八个走备用金或者劳务费的，如果收不回来了，计入资产减值损失就好了

鱼和飞鸟。 追问

2020-05-19 14:19

银行上没有钱，而且为什么要给张三钱，是因为之前会计发工资都挂到了张三的账上，，，

慧老师 解答

2020-05-19 14:32

你不是说张三的需要还给他吗，那这些工资发了吗

鱼和飞鸟。 追问

2020-05-19 14:38

工资相当于张三替公司发了，账上是这么做的，所以要给他钱做平。刚好公司给别人也打款了，没发票。这两个能不能对冲。。

慧老师 解答

2020-05-19 15:03

你好，这样的不能对冲，税务机关是不认可的

鱼和飞鸟。 追问

2020-05-19 15:22

那老师，我能不能把那七八个人的钱，做成现金收回来，再用现金还那个张三的钱？

慧老师 解答

2020-05-19 19:46

你好，这样是可以的