老师，我们帐由代理机构做，发现应收应付与实际不相符，因为有些是有的银行承兑，有些现金，现在该咋调帐呀

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2020-05-19 16:27

你好，可以把错误的分录红冲，然后做一笔正确的分录

犹鱼追问

2020-05-19 16:32

不是的，我没实际应收款少，可外账应收多，是当时客户转的银行电子汇票还有现金，这一类款项代理记账都没做，我如何调我的应收应付

邹老师解答

2020-05-19 16:33

你好，不管之前是因为什么原因对不上
都是可以：把错误的分录红冲，然后做一笔正确的分录

犹鱼追问

2020-05-19 16:36

之前收到款项没做凭证，如何红冲，付的款项也没有做凭证，如何红冲

邹老师解答

2020-05-19 16:38

你好
之前收到款项没做凭证，就需要补做收款凭证
付的款项也没有做凭证，就需要补做付款凭证

精选问题

老师，6月份申报企业所得税利润总额200万，利润表利问

当然可以。研发加计扣除是国家为了鼓励企业进行研发创新，提供的一项税收优惠政策。企业在计算所得税的应纳税所得额时，可以将研发费用按规定的比例（通常是额外加计50%或75%）扣除。所以，如果贵公司有大量的研发支出，通过这种加计扣除方式，实际的税前利润总额会比会计利润表上显示的少，这就是两者相差500万的原因。答
老师好，请问一下企业的垃圾清理费可以计入管理问

你好！企业的垃圾清理费通常可以计入管理费用中，但具体归类为排污费可能不太准确。垃圾清理费更多是属于环保或清洁费用，最好单独列示或计入其他相关管理费用类别中。答
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那个应该是经纪代理服务，代理销售机票答
想找一个会开具发票老师问

同学，你好具体什么问题呢？答
A公司是一家房地产开发企业2024年度存在以下特殊问

同学，您好。仅知道 3000 万元客户已全款交付但未要求开发票的信息，无法直接判断增值税纳税义务是否发生，还需要结合合同约定的交房时间以及实际的交房情况来确定。答

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