老师，我们有个员工2月3月的保险 单位负担和个人负担的单位全部承担了 不用员工负担 但是我报这两个月个税的时候 专项附加扣除那我都扣了个人负担的了 2月3月没开工，工资那都是0 现在我该怎么调账呢

楠楠 追问

2020-05-19 19:19

如果都是单位承担，那不是两部分都记入计入其他应收款吗  怎么会计入营业外收入呢

楠楠 追问

2020-05-19 19:21

说错了，不是两部分都记入管理费用吗

meizi老师 解答

2020-05-19 20:38

你好   社保要分单位部分和个人部分的。 你员工单位部分走计提费用或者成本去 。  而你个人部分是走营业外支出的。  不是计入管理费用哦