我是一个工业企业会计，销售生产报表都有专门的部门提供，做完后核对都能对得上报表，但就是和实际库存不一致，请问是什么地方出了问题？

日常欺负薮猫 追问

2020-05-19 21:23

销售出库的和销售报表核对，生产入库和领用材料的和生产的报表核对，但是到了做完每月的账和仓库还有生产车间上的存货的合计就对不上，总是有差异是因为他们提供的报表有问题吗？

文老师 解答

2020-05-19 22:11

您期初的时候是一致的吗

日常欺负薮猫 追问

2020-05-19 22:22

我刚接手的时候也就是去年底基本上还是能对得上的

文老师 解答

2020-05-19 22:35

那现在对不上，就需要做实际的盘点

日常欺负薮猫 追问

2020-05-19 23:07

如果根据仓库还有生产线的结存数盘点和实物相符，那是要去了解结存数的来源吗？

文老师 解答

2020-05-19 23:09

是的，就是仓库和实际的是一致的，就是和您的账不一致，那就需要看你的账和仓库的核对

日常欺负薮猫 追问

2020-05-19 23:18

如果我的账和实物不一致，仓库的结存和实物一致，那就有可能是销售或者生产的报表有错误是吧？

文老师 解答

2020-05-20 12:55

假如期初你们的余额是一致的话，那是有可能的，应该来仓库材料入库和您应该一致，出库和车间领用一致，您按车间统计车间的领料数据结转材料成本，然后车间完工的成品和仓库收到的成品一致，您按车间的生产完工入库数入账，销售出库单应该和仓库出库数一致，您按销售出库做成本结转，在这个一系列的流程中，您的入库单和出库单都需要至少一式四连，仓库联，车间，财务还有存根，销售的车间改为销售部门，采购的车间改为采购部门，这样就是用一个数据，要核对也方便