送心意

陈俊帆老师

职称高级会计师

2020-05-19 22:11

科目是往来科目,就算是结账了,他一样会有余额,除非你实际进行了支付,不然不可能没有余额的,这不是账务处理的问题了

寂寞的战斗机 追问

2020-05-19 22:21

是这样的,老师,我们公司2019年只做了几个月的工资,交了几个月的社保,今年我们公司已经没有业务了,所以这些余额也不用清理吗?我们2019年实际缴纳的社保和账上计提的不一样的,实际缴纳的比账上计提的多,所以就有了应付职工薪酬-社保的借方余额,应该是我们少计提了,现在这个账要怎么做呢,老师?

陈俊帆老师 解答

2020-05-19 22:23

不用清理,以后计提的时候你多提一些,把以前多提的冲掉就是

陈俊帆老师 解答

2020-05-19 22:23

往来款你用不着,管他,很多企业清算的时候,才能够把往来款全部消掉

寂寞的战斗机 追问

2020-05-19 22:25

陈老师,我们公司现在就是在进行清算,所以我不知道该怎么弄了,还麻烦老师指导一下,谢谢!

陈俊帆老师 解答

2020-05-19 22:35

不用一直给我发红包,我知道的都会告诉你的

陈俊帆老师 解答

2020-05-19 22:35

往来款相当于是职工欠你的钱,可能你们也收不回来了,

陈俊帆老师 解答

2020-05-19 22:36

现在公司有欠外债的的吗?。

陈俊帆老师 解答

2020-05-19 22:36

如果你们公司没有欠外债,就可以通过股东大会开会决议把,职工欠你们的五险一金销账就是,因为的确很难收回来,股东也不会在乎这么几百块钱,

陈俊帆老师 解答

2020-05-19 22:38

你们单位要是钱外债,你们的资产足够偿还债务,这个职工欠你们的社保也可以开股东大会销账的,但是如果你们已经支不抵债,你们就不能随便销账了,因为这已经牵涉到第三方债权人的利益了

寂寞的战斗机 追问

2020-05-19 22:41

真的太感谢陈老师了!是这样的,我们公司没有欠其他的外债,这个钱也不打算追着员工要了。那现在要怎么做账呢?我不太会做分录,刚毕业,专业知识学的也不行。是把这两个科目的借方余额转到营业外支出吗?还是?

陈俊帆老师 解答

2020-05-19 22:48

是的,转入营业外支出,同时呢,你要用股东大会的会议记录,请股东签字,以此作为附件记账

寂寞的战斗机 追问

2020-05-19 22:54

非常感谢陈老师!老师很专业! 

陈俊帆老师 解答

2020-05-19 22:55

夸奖了,相互学习。。。。

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相关问题讨论
其他应付款
2015-12-24 11:33:20
你好! 是的,你的理解很对 用错科目了
2019-10-19 11:52:04
你好,新准则是要通过应付职工薪酬过度一下的
2019-09-06 08:38:12
其他应付款
2015-12-24 11:34:50
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2015-12-24 11:33:01
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