老师，去年公司暂估一批材料，今年才确定没办法开票，请问直接去补缴增值税就可以了，是吗，能不能在所得税汇算清缴里边补缴呢

廖棉花 追问

2020-05-19 23:35

暂估的材料一直没办法开发票，所以没有可以抵扣的。现在是确定不能开了，这批暂估材料要怎么处理呢

郭老师 解答

2020-05-20 04:08

结转到了成本
汇算清缴调增就可以

郭老师 解答

2020-05-20 04:08

纳税调整明细表扣除的项目其他里面。

廖棉花 追问

2020-05-20 07:48

谢谢老师，是调增这批材料的增值税额就可以吗？

郭老师 解答

2020-05-20 08:03

不是
你暂估结转到成本的金额