这个表的，长期待摊费用是怎么填的？这个表是别人做好给我们的，我不知道数据是怎么来的？是根据什么填的？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-20 10:47

看不懂这个数是怎么来的

江老师 解答

2020-05-20 10:50

那需要再查一下下2019年3月58#凭证的数据来源

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-20 10:57

不管这个148万，单纯从这个明细账上面来看，也对应不上上面那个表上的数字，

江老师 解答

2020-05-20 11:01

是不是可能有几个明细科目的账目数据，一起汇总得到的，这个只能咨询填写数据的当事人了

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-20 11:14

汇算清缴做出来的 本年应补是负数有没有问题

江老师 解答

2020-05-20 11:15

这个属于退税，如果是你能保证你们的账务处理不存在问题，可以办理退税。
可能引来税务稽查

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-20 11:16

如果放弃退税呢

江老师 解答

2020-05-20 11:17

就是调增应纳税所得额处理。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-20 11:18

汇算清缴按账面上做出来的就是应补负数，还怎么调增？已经没有可调增的项目了

江老师 解答

2020-05-20 11:20

你们开具的无票的费用、以及不合规的发票，这些都是属于调增的事项

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-20 11:24

应补是负数可以留到下年盈利抵扣吗

江老师 解答

2020-05-20 11:25

是的，是可以留到下年盈利抵扣处理。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-20 12:02

那我就这样按应补-1111申报也行吧？

江老师 解答

2020-05-20 14:10

是的，就是可以这样的进行调增应纳税所得额22220元，你们就不用补交税款，不用退税了。

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-20 14:17

但是我不能随便调增一个数吧

江老师 解答

2020-05-20 14:19

从你的数据反推是这样的。
你可以看你们账务处理中是否有不合规的票据，以及无发票的费用支出或成本支出。
这个是属于公司自查的过程。