老师你好，我公司第一季度产生了1000多元的企业所得税，但是我在3月没有写计提企业所得税的凭证，能在4月的账里补吗？在3月计提要怎么计提，是在结转本期损益以后还是之前计提

徐蔓 追问

2020-05-20 15:21

可以在4月补计提是吗

maize老师 解答

2020-05-20 15:22

这个可以的，这个可以

徐蔓 追问

2020-05-20 15:28

那我还有一个疑问，通常就是最后通过结转损益了以后才知道公司是盈利还是亏损，那在结转损益之前就计提，我怎么确定我有多少企业所得税税额啊

maize老师 解答

2020-05-20 15:37

你可以反结账到时候回来计提再结转损益，之前结转损益分录删除

徐蔓 追问

2020-05-20 15:39

这样操作合理吗？难不成每个季度末都要这样操作吗

maize老师 解答

2020-05-20 15:45

合理啊，你这个自己不会算可以这么样，要不对应公式，你自己去加下，算下本期利润总额多少，根据科目余额表本年累计数这自己算下