老师想问一下比如我们是执行的小企业会计制度 然后我们现在要冲红去年的发票 然后重开 比如去年开票是5000 金额 今年我们重开是开两张一张4500 一张500 收入跟税额跟去年一样 我们怎么在当期做会计处理呢？原来做的凭证是 借：银行存款 带：营业收入 贷 应交税金-销项税

我只爱学习 追问

2020-05-20 16:42

也做成营业收入吗？我看有个老师叫我用利润分配代替

我只爱学习 追问

2020-05-20 16:44

借银行存款负数贷利润分配负数应交税费负数，然后借银行存款贷利润分配应交税费。这样

答疑苏老师 解答

2020-05-20 16:49

你好 因为一正一负互相抵消了，所以可以不用利润分配代替。

我只爱学习 追问

2020-05-21 08:17

谢谢

答疑苏老师 解答

2020-05-21 09:36

不客气 祝工作顺利哦！