你好老师，总公司和分公司都是独立核算，企业所得税年报怎么报？

2546330871 追问

2020-05-20 18:00

现在我分公司的收入直接填不上，是灰色的

邹老师 解答

2020-05-20 18:02

你好，你确定你这个分公司所得税是独立根据利润表（收入，成本，利润总额数据）申报，而不是根据总公司分配结果申报？

2546330871 追问

2020-05-20 18:03

根据分公司的填的

邹老师 解答

2020-05-20 18:04

你好，既然平时是根据分公司的利润表（收入，成本，利润总额数据）申报，那汇算清缴的时候收入应当是可以正常填写，而不是灰色才是的

2546330871 追问

2020-05-20 18:04

总公司是小微企业，但分公司不是小微企业

邹老师 解答

2020-05-20 18:05

你好，分公司不是小微企业就按一般的企业申报企业所得税就是了

2546330871 追问

2020-05-20 18:08

这样填的话是填不上，然后我去税务局问了，他们说是所有的收入都填到总公司里，

邹老师 解答

2020-05-20 18:09

你好，所有的收入都填到总公司里，这个是非独立核算的分公司才是这样操作的

2546330871 追问

2020-05-20 18:09

按照他们说的填的话我的总公司的收入啥的都对不上，

邹老师 解答

2020-05-20 18:09

你好，所有的收入都填到总公司里，这个是非独立核算的分公司才是这样操作的（是针对这个回复有什么疑问？）

2546330871 追问

2020-05-20 18:12

我也是这么认为的，

2546330871 追问

2020-05-20 18:13

谢谢你老师

邹老师 解答

2020-05-20 18:14

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢