老师年中建账3月末 ，长期待摊费余额12万属于广告费12个月的摊销 ，之前已经摊销过6万 那么我现在调整这个科目到预付账款下 那我按年中建账月末余额12万来冲长期待摊费吗？那么分录就是借预付账款12万 贷方长期待摊费12万 然后摊销时候借管理费用广告费 或者销售费用 贷预付账款吗

( ｡ớ ₃ờ)ھ 追问

2020-05-21 06:56

3月末余额12万我应该按12万摊销吧 总共18万之前摊了6万做到待摊费用下的 这个6万不用调整到预付账款下吧？我只要把3月建账的期末余额12万去调整到预付账款 然后每个月冲预付账款吧老师？

bamboo老师 解答

2020-05-21 07:01

按照三月末的调整的话 是只要把3月建账的期末余额12万调整到预付账款 然后每个月冲预付账款