请问老师，有这么一种情况，之前我公司销售货物一批，款项都已付清，上次发生退货一部分，而退货的费用有职工代付给拿货单位，如今职工拿着费用报销单来报销，我应该怎么做完整分录？

醜小丫 追问

2020-05-21 08:39

请问怎么做分录？

江老师 解答

2020-05-21 08:45

你关键没有说这个退货费用是什么费用?

醜小丫 追问

2020-05-21 09:00

这钱是职工私人垫付的，职工是生产部的

江老师 解答

2020-05-21 09:03

退货费用可能是退货的运费，或者是直接因退货，必须给供应商的赔偿款，还有其他的情况?因此你不说清具体的费用类型，只说是退货费用，就根本无法账务处理。

醜小丫 追问

2020-05-21 09:10

供应商用不完的材料，直接材料退货

江老师 解答

2020-05-21 09:13

看你这说的，供应商用不完的材料，直接材料退货。应该是供应商提供的材料，你们没有用完，直接退货吧?

醜小丫 追问

2020-05-21 09:19

迷糊了

江老师 解答

2020-05-21 09:20

你们是属于使用材料的一方，退货的费用，如果是运费，计入管理费用——运费。

醜小丫 追问

2020-05-21 09:36

对方是使用方，我们是供应方

江老师 解答

2020-05-21 09:46

对方是使用方，你们是供应方，那这个退货费用，就是属于你们的销售费用——XX费用

醜小丫 追问

2020-05-21 10:02

好的，谢谢啦

江老师 解答

2020-05-21 10:05

祝学习进步，工作顺利

醜小丫 追问

2020-05-21 10:07

谢谢老师，学的东西太多了

江老师 解答

2020-05-21 10:09

是的，不断的进步过程中，需要加强学习

醜小丫 追问

2020-05-21 10:12

感觉实操太差了

江老师 解答

2020-05-21 10:12

可以学习会计学堂的同行业实操内容，或者是在实际工作中加强学习，不断实践操作