老师，您好！请问一下！小规模公司汇算清缴勾选哪些表？只有收入和成本？

来来老师 解答

2020-05-21 10:37

参考《关于简化小型微利企业所得税年度纳税申报有关措施的公告》的有关规定，实行查账征收企业所得税的小型微利企业填报2018年度及以后年度《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》时，需关注以下几点：

1、《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）为小型微利企业必填表单。

2、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。

3、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）。
因此依据政策已经正常简化填写以外的报表，其他报表根据自己公司情况选择。

蔚蓝 追问

2020-05-21 10:42

老师，是小微企业

来来老师 解答

2020-05-21 10:47

那可以简化一些 其他看你自己有没有业务 比如广告等，还有看税局有无特殊要求 税局要求这个检测时候会提示，我是河北的 税局要求固定资产和工资必选

蔚蓝 追问

2020-05-21 10:49

可是没有固定资产

蔚蓝 追问

2020-05-21 10:49

工资只有生产工人工资

来来老师 解答

2020-05-21 11:00

可以先不选固定资产 这是个举例 是我们河北情况

蔚蓝 追问

2020-05-21 11:03

老师，这个是主表，我要勾选哪些表

蔚蓝 追问

2020-05-21 11:06

来来老师 解答

2020-05-21 11:06

不是 这里勾选的 你基础信息表选小微后会自动简化的

蔚蓝 追问

2020-05-21 11:07

来来老师 解答

2020-05-21 11:07

弥补亏损明细表 还有7040表

蔚蓝 追问

2020-05-21 11:11

有的，老师！不用勾选其他了吗

来来老师 解答

2020-05-21 11:30

这个主要看你业务情况 你方便给下科目余额表吗？

蔚蓝 追问

2020-05-21 11:44

老师，就是没有账啊，这是别的会计做的，我刚接手

来来老师 解答

2020-05-21 11:49

这个就不好确定了 先按这些选 看下申报前测试的提示

蔚蓝 追问

2020-05-21 11:50

好的

来来老师 解答

2020-05-21 12:00

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