老师好，19年度借：银行存款 贷：财务费用（存款利息冲减财务费用）现在怎么冲销订正分录怎么写

苏进艳 追问

2020-05-21 14:33

用友软件冲减财务费用要用负数记在借方

立红老师 解答

2020-05-21 14:34

你好，如果是这样 
先将这张凭证红冲，就是做个相同的负数分录，再做
借，银行存款  正数
借，财务费用  负数

苏进艳 追问

2020-05-21 14:36

跨年度了给能用银行存款科目嘛

苏进艳 追问

2020-05-21 14:36

这样做了，做的报表不合适

立红老师 解答

2020-05-21 14:37

你好，银行存款与是否跨年是没有关系的，这笔分录并没有改变银行存款金额，

苏进艳 追问

2020-05-21 14:38

结转得损益不合适

立红老师 解答

2020-05-21 14:39

你好，您19年这笔财务费用报表没有取到数，还是？

苏进艳 追问

2020-05-21 14:40

我是在现在调整19年的帐

苏进艳 追问

2020-05-21 14:41

按你刚才说的调整了，损益没有结转进去，导致报表不合适

立红老师 解答

2020-05-21 14:44

你好
是这样，如果19年的报表没有错，报表中取到了财务费用的数，是没有必要调整的
如果调整，是通过以前年度损益调整，而且冲减的和增加的都是财务费用，是损益类科目，分录
借，以前年度损益调整  负数——相当于财务费用  负数
借，以前年度损益调整  正数——相当于冲减原来财务费用的贷方数
这个没有意义呢

苏进艳 追问

2020-05-21 14:47

19年的报表就不合适

立红老师 解答

2020-05-21 14:50

你好，19年的报表就不合适——您说的不合适是哪里不合适，是报表没有取到数，错了，还是？

苏进艳 追问

2020-05-21 14:51

没有取到数

苏进艳 追问

2020-05-21 14:55

报表问题是资产负债表的未分配利润期末数不等于期初数加本年利润

立红老师 解答

2020-05-21 15:09

你好，将上年的凭证红冲
再做
借，银行存款
贷，以前年度损益调整

借，以前年度损益调整
贷，利润分配——未分配利润

苏进艳 追问

2020-05-21 15:12

好的

立红老师 解答

2020-05-21 15:12

好的，祝您学习愉快！

苏进艳 追问

2020-05-21 15:17

非常感谢

苏进艳 追问

2020-05-21 15:17

合适了

立红老师 解答

2020-05-21 15:17

不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。