老师，粗心把2019年度折旧借方计到资产项目内了，影响到损益，现在在报汇算清缴，账上固定资产账面价值多了累计折旧这部分，实际这部分应该计入损益中，我按正确的申报，这样与固定资产账面值不一样，这个怎么处理 错误分录如下： 借方：固定资产 1（应为管理费用） 贷：累计折旧 1

蒹月11 追问

2020-05-21 16:00

老师，调整时1月份的事情，现在报12月的数据

蒹月11 追问

2020-05-21 16:01

按正确的申报与资产负债表上的数对不上，只有累计折旧是正确的

陈诗晗老师 解答

2020-05-21 16:06

对不上是正常的，你这调整了以前年度损益的