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A→_→陈雯
于2020-05-21 18:32 发布 1218次浏览
庄老师
职称: 高级会计师,中级会计师,审计师
2020-05-21 18:33
你好,不用纳税调增,做分录调整,借以前年度损益调整,贷应交税费--应交增值税--进项转出,
A→_→陈雯 追问
2020-05-21 18:35
这步已经做了,计入营业外支出部分是调整后需要补缴部分
庄老师 解答
2020-05-21 18:39
你好,会减少所得税的,
2020-05-21 18:41
那需要做调增吗?
2020-05-21 20:42
你好,不用了,会计分录已经调整
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老师,企业本年度补缴以前年度转出进项税额计入了营业外支出科目,汇算清缴时应计入 营业外支出哪个项目?需不需要做纳税调增?
答: 你好,不用纳税调增,做分录调整,借以前年度损益调整,贷应交税费--应交增值税--进项转出,
老师,企业本年度调整以前年度损益转出进项税额后补缴的税金计入了营业外支出科目,汇算清缴时应计入 营业外支出哪个项目?需不需要做纳税调增?
答: 营业外支出科目下其他,不需要调增
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
营业外支出赔偿款,在年度企业所得税汇算清缴时,进行纳税调整。
答: 同学 你好 赔偿款 赔偿的什么
汇算清缴中营业外支出金额需要在纳税调整项目明细表中调增吗
讨论
补缴增值税滞纳金,记入营业外支出,可是2019年补缴2018年,2018年汇算清缴营业外支出是否调整缴纳所得税
老师年度汇算清缴,营业外支出纳税调整项目明细表填在哪栏次呢
企业汇算清缴时调整了营业外支出(由于未分配利润与利润总额不相等造成1分钱差额),实务上是否需要做以前纳税调整,借以前年度调整贷营业外支出?
请问调整以前年度损益,为什么是把调整的税金,填到企税汇算清缴的营业外支出其他栏里
庄老师 | 官方答疑老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
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A→_→陈雯 追问
2020-05-21 18:35
庄老师 解答
2020-05-21 18:39
A→_→陈雯 追问
2020-05-21 18:41
庄老师 解答
2020-05-21 20:42