公司代扣代缴水费，给租赁单位开具了水费发票，做入其他业务收入，并交纳了建议税，请问这个其他业务收入是不是跟其他业务成本一样的数据！

王涛 追问

2020-05-22 11:12

那么收入和成本的数字是一样的对吗

江老师 解答

2020-05-22 11:13

这个应该是赚取了中间差价的，不会是一样的，成本小于收入的

王涛 追问

2020-05-22 11:14

代扣代缴，没有差价的，水厂收我们多少，我们收对方多少

江老师 解答

2020-05-22 11:17

那就是收入与成本一样的数据

王涛 追问

2020-05-22 11:20

那这个结转其他业务成本的会计分录怎么做呢，谢谢老师！

江老师 解答

2020-05-22 11:21

借：其他业务成本
贷：库存商品——水

王涛 追问

2020-05-22 11:24

水不是我们的商品，所以没有水的购进，我们也是借管理费用-水电费给水厂缴纳水费，我们是代收了租我们场地的租户的水费，对方要发票，没办法，所以我们等于代水厂开具了一张发票给对方，从而进行简易征收税缴纳税局！

江老师 解答

2020-05-22 11:27

如果是计入了管理费用——水电费，那就是只有其他业务收入，没有其他业务成本的结转。