老师，请问我19年2月的本年利润期末数据是22398.69元，到了3月份的本年利润期末数据是：18898.69，相差3500元，1-2月份是没有做以前年度损益调整的，请问这是怎么回事啊？

Double No 追问

2020-05-22 11:28

老师，1-2月份是给外面的人做的，3月份才接回来的，本来2月份的本年利润期末数就是3月份本年利润的期初数，现在相差3500元，然后3月份做了一笔，借银行存款：5160  贷：以前年度损益挑战 5160，借：以前年度损益调整5160  贷：利润分配-未分配利润 5160

maize老师 解答

2020-05-22 11:46

利润表的净利润累计数=资产负债表未分配利润的期末数-年初数（计提盈余公积，盈余公积弥补亏损，向股东分配股利，有以前年度损益调整这个就不会相等了）

maize老师 解答

2020-05-22 11:46

这个实务中是这个上面差额不处理就这样挂着