老师好，转让设备的合同里面设备税率13%，咨询服务可以并入设备按13%税率开票吗？还怎样开具发票呢？税目和税率分别是什么？

多米 追问

2020-05-22 12:51

老师好，分开票后如何做分录？

meizi老师 解答

2020-05-22 12:53

你好   你们这个设备 之前做的是固定资产还是什么科目  咨询服务又是什么情况发生的

多米 追问

2020-05-22 13:51

设备原入固定资产

meizi老师 解答

2020-05-22 13:52

你好 计入了固定资产  之前你们抵扣了固定资产 现在按13%开票   你税目就按你设备具体的大类开就行了。   借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产  借银行存款贷固定资产清理 应交税费-应交增值税   结转固定资产清理到资产处置损益

多米 追问

2020-05-22 14:20

开具的咨询服务费分录呢？

meizi老师 解答

2020-05-22 14:21

你好 借管理费用-咨询服务费贷银行存款

多米 追问

2020-05-22 14:35

现在是我司开票出去呀？

多米 追问

2020-05-22 14:35

我司收钱呀？

meizi老师 解答

2020-05-22 14:43

你好 开出去就做 借银行存款贷其他业务收入  应交税费-应交增值税      不是主营做其他业务收入

多米 追问

2020-05-22 16:58

销售设备（原固定资产），附带销售咨询服务可以按老师以上做去吗？？

meizi老师 解答

2020-05-22 17:05

你好   嗯是的  需要的