租房需要填写资产折旧纳税调整表吗？公司没有其他固定资产

Rainbows0 追问

2020-05-22 14:55

可是税局的政策风险提示服务让我填这张表，还有职工的教育经费，这个公司去年成立的，没有什么业务，今年才开始的业务，然后他说我的工资薪金比例不足8%，这个要处理吗？

路老师 解答

2020-05-22 15:00

这个风险提示是提示你再核对一下数据是不是漏了，如果确实没有，就忽略，继续申报就好

Rainbows0 追问

2020-05-22 15:01

好的，谢谢，第一次填年报

路老师 解答

2020-05-22 15:02

好的，不用谢，有问题随时来问。

Rainbows0 追问

2020-05-22 15:07

所得税亏损弥补亏损明细表，本年度亏损需要转出来吗？这个表应该怎么填啊？分立转出的亏损额需要填吗？亏损不大，只有几千

路老师 解答

2020-05-22 15:22

这张表是主表填好后，自动取数的

Rainbows0 追问

2020-05-22 15:23

那未开票收入应该怎么调呢？

Rainbows0 追问

2020-05-22 15:24

就是12月份的时候有收入，有的金额不确定是否开票，然后今年4月才确定下来开那些票，然后我前面都做的预收，现在4月已经开票了，还有一些未开票收入

路老师 解答

2020-05-22 15:31

你的意思是12月份应该做收入的，没有做收入，现在要调增是吗？

Rainbows0 追问

2020-05-22 15:34

我也不知道这种应该怎么做，因为我4月份才给人家开票，才确定收入，然后12月就有几千的未开票收入

路老师 解答

2020-05-22 15:40

12月就有几千的未开票收入，你在12月份是怎么做账的？

Rainbows0 追问

2020-05-22 15:41

做的预收账款，因为我不确定哪些要开票，哪些不开票，然后4月份才确定的

路老师 解答

2020-05-22 15:42

实务中，这个在汇算清缴时可以不用调整收入

Rainbows0 追问

2020-05-22 15:44

哦哦，好的，谢谢老师，太感谢了

路老师 解答

2020-05-22 15:46

不用谢，祝工作顺利