木木老师，在吗?继续前面的提问，具体是哪里错了，我的分录

秋意涵 追问

2020-05-22 16:34

你前面说我冲减错了，那正确的分录应该是怎样的

秋意涵 追问

2020-05-22 16:50

在吗

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 16:59

在的，你这第一个是确认预收，后面是预收分离进项。你 现在是要调整什么。

秋意涵 追问

2020-05-22 17:00

如何分离进项呢？
发票要这月底到，也是要认证抵扣到5月份里面了

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 17:03

你之前预付时按总金额预付的是不是，预付这部分一部分是进项的啊，所以分离出来
你这这前的分录并没有错

秋意涵 追问

2020-05-22 17:05

那现在如何分离?这月5月发票已经收到，应收款上面如何平掉

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 17:07

支付10万
借 预付账款  10万
贷 存款  10万
收票
借 Xx费用
应交税费 增值税
贷预付账款 10万

秋意涵 追问

2020-05-23 08:46

这笔钱要做固定资产摊销怎么处理

陈诗晗老师 解答

2020-05-23 08:54

你直接时固定资产就是了的
借 固定资产
应交税费增值税
贷 预付账款

秋意涵 追问

2020-05-23 08:55

再钱付掉，再做一笔借预付账款   贷银行

陈诗晗老师 解答

2020-05-23 09:03

是的，你支付就是这个分录的