账套里的金额比申报里的多九毛钱应该怎么调整？

张海兰 追问

2020-05-22 16:33

税金多了

耿老师 解答

2020-05-22 17:00

你好！转入你们是主营业务收入就可以

张海兰 追问

2020-05-22 17:02

我检查了一下，主营业务收入是对的，就是费用那块我在申报的时候多填了一点，能不能在主营成本结转那块少结转那差额？

耿老师 解答

2020-05-22 17:05

你好，你们不是应交税金比你时交的多九毛钱对吧，这样的话应该是记录收入。

张海兰 追问

2020-05-22 17:07

我是所得税多交了，不是增值税

耿老师 解答

2020-05-22 17:07

你好，你是计提的多还是交的多？如果实际缴纳的多计入你的营业外支出就可以。

张海兰 追问

2020-05-22 17:10

交的多，那你的意思是不用把报表调成一致，再下个季度里冲营业外支出，保证下个月一致就可以了？

耿老师 解答

2020-05-22 17:19

你好！是的，这是尾差，可以这样操作

张海兰 追问

2020-05-22 17:21

可不可以反结账，在本月就调平呢？

耿老师 解答

2020-05-22 17:28

你好！可以的，但是你们报表对外申报了吗

张海兰 追问

2020-05-22 17:31

申报了，最简便的方法就是下个月冲掉这个月多交的，保证下个月报表与账套一致对吗？

耿老师 解答

2020-05-22 18:21

你好，是的，下月调整就可以，这是纳税的一个尾差。