如图，我们是勘察设计行业，发票开技术服务，若开票收入借记应收账款，按完工进度结转收入，当期资产负债表期末未分配利润和和利润表净利润数据不匹配呢，有开票收入未转到主营业务收入的差额

CHEN 追问

2020-05-22 18:37

老师 当期开票做应收账款，未结转到主营业务收入，资产负债表的期末未分配利润和利润表净利润数据不一致

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 18:42

你这里开票不结转收入，不是引直你这两表间差额的原因。

CHEN 追问

2020-05-22 18:45

开了票，资产负债表的应收账款增加了啊，负债和所有者权益没有变化，那最后资产总额和负债所有者权益数据不对啊

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 18:47

借 应收账款
贷 工程结算
你这应收增加，存货减少，不是引起 不平的原因

CHEN 追问

2020-05-22 18:48

工程结算在资产负债表哪里体现出来？

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 18:49

存货体现处理的，同学

CHEN 追问

2020-05-22 18:56

好的，现在知道了，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-05-22 19:10

不客气，祝你工作愉快。