老师你好，我想问下银行问题，公户和私户一起都有使用，公户入货款，私户是用来扣税使用，做银行日记账是不是记载在一本账部可以啦？？

紫晶 追问

2020-05-23 12:00

那怎样做才行？银行日记账是要跟据银行流水来做，但是社保完税凭证及交税的完税凭证都是在刚开业时银行卡的私户出，看看怎样做才合理？

文老师 解答

2020-05-23 12:01

您好，您个人就挂其他应收或者其他应付

紫晶 追问

2020-05-23 13:00

老师，分录怎样做？

文老师 解答

2020-05-23 13:16

借应付职工薪酬--社保其他应收款--个人社保贷其他应付款--某某
借应交税费--应交XX税贷其他应付款--某某

紫晶 追问

2020-05-23 13:49

那交社保费及税单记账在现金日记账，是不是？？

文老师 解答

2020-05-23 14:34

不是记在现金日记帐里面的

紫晶 追问

2020-05-23 14:37

老师我有点搞不懂，我现在先做银行日记账及现金日记，后再做会计分录，现在就不搞不懂记在银行日记或现金日记那个账上呢？

文老师 解答

2020-05-23 14:41

只有涉及到现金或银行收付款业务的，才需要计入到现金或银行日记账，因为您这里不涉及

紫晶 追问

2020-05-23 14:45

交社保费及缴税费哦，是公司的支出哦
，怎么不涉及到银行支出及现金现金，不明白？

紫晶 追问

2020-05-23 14:45

交社保费及缴税费哦，是公司的支出哦
，怎么不涉及到银行支出及现金支，不明白？

文老师 解答

2020-05-23 15:00

也就是您是私人账户走的，说明您是欠这个私人款项，不是公司直接现金银行走帐的

紫晶 追问

2020-05-23 15:07

那最后要还欠私人卡支付的社保费及税费，怎样处理账务？分录又怎样做？？辛苦老师！

文老师 解答

2020-05-23 15:12

您可以从账上给他钱，就算是还款了，借其他应付款贷银行存款

紫晶 追问

2020-05-23 15:16

好的，谢谢老师

文老师 解答

2020-05-23 15:29

不客气，这是我们的职责所在！您对我的回复满意的话，麻烦给我好评，谢谢！